证券代码：900922证券简称：三毛B股项目：财务附注
`或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：(二)截止2005年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债(单位：人民币万元)：被担保单位担保金额债务到期日对本公司的财务影响关联方：上海申一毛条有限公司3,638.622006年11月无不利影响上海华宇毛麻进出口有限公司29.152006年12月无不利影响太仓三蕾毛纺实业有限公司220.002004年12月(注1)合计3,887.77被担保单位担保金额债务到期日对本公司的财务影响非关联方：华源凯马股份有限公司5,400.002006年11月无不利影响中国纺织机械股份有限公司(注2)410.002006年10月无不利影响上海爱使股份有限公司(注3)2,000.002006年7月无不利影响合计7,810.00注1：太仓三蕾毛纺实业有限公司已于2004年8月将其所占有的房屋和机器设备转让给本公司，本公司尚有转让余款人民币183.54万元未支付，详见附注七(三)。注2：中国纺织机械股份有限公司已于2004年5月与本公司签订反担保协议，用其下属控股子公司上海中纺机无梭织机制造有限公司(注册资本5,000万元)的股权作为本公司担保行为的反担保。注3：上海爱使股份有限公司已于2004年7月与本公司签订反担保协议，将其拥有的上海博胜佳益科技有限公司(注册资本15,000万元)40％股权质押给本公司，作为本公司担保行为的反担保，质押期至上海爱使股份有限公司借款合同履行期届满之日止。
`审计报告
信长会师报字(2006)第10510号上海三毛企业(集团)股份有限公司全体股东：：我们审计了后附的上海三毛企业(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及2005年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。上海立信长江会计师事务所有限公司中国注册会计师：孟荣芳、李井南京东路61号新黄浦金融大厦4楼2006年3月23日
`会计估计变更
1)、调整固定资产预计残值率
`会计政策变更
无
`会计差错更正
无
`外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字(1995)11号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
`关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况关联方名称注册地址主营业务与本公司关系上海纺织控股虹桥路1488控股股东(集团)公司号上海纺织控股控股股东(集团)公司上海申一毛条控股子公司有限公司上海迪伊毛纺控股子公司织有限公司上海友谊企业控股子公司有限公司上海三翔纺织控股子公司有限公司上海二毛爱斯纺织实业有限控股子公司公司上海三毛进出控股子公司口有限公司上海华宇毛麻进出口有限公控股子公司司上海申茂房地控股子公司产有限公司上海新谊国际控股子公司贸易有限公司上海杉和投资控股子公司管理有限公司上海纯新羊毛控股子公司原料有限公司上海友谊毛纺控股子公司厂上海伊条纺织控股子公司有限公司上海怡欣工贸控股子公司公司上海三毛物流控股子公司有限公司上海三毛房地\控股子公司产有限公司上海三毛国际控股子公司货运有限公司上海紫晶毛纺控股子公司有限公司上海茂丰物业控股子公司管理有限公司关联方名称经济性质法人代表上海纺织控股国有独资公司肖贵玉(集团)公司上海纺织控股(集团)公司上海申一毛条有限公司上海迪伊毛纺织有限公司上海友谊企业有限公司上海三翔纺织有限公司上海二毛爱斯纺织实业有限公司上海三毛进出口有限公司上海华宇毛麻进出口有限公司上海申茂房地产有限公司上海新谊国际贸易有限公司上海杉和投资管理有限公司上海纯新羊毛原料有限公司上海友谊毛纺厂上海伊条纺织有限公司上海怡欣工贸公司上海三毛物流有限公司上海三毛房地产有限公司上海三毛国际货运有限公司上海紫晶毛纺有限公司上海茂丰物业管理有限公司2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况单位:亿元币种:人民币关联方名称注册资本期初数注册资本增减注册资本期末数上海纺织控股(集团)公司642,914642,914上海纺织控股(集团)公司上海申一毛条有限公司5,5005,500上海迪伊毛纺织有限公司4,0004,000上海友谊企业有限公司1,0001,000上海三翔纺织有限公司800800上海二毛爱斯纺织实业有限公300300司上海三毛进出口有限公司6,8006,800上海华宇毛麻进出口有限公司2,0002,000上海申茂房地产有限公司500500上海新谊国际贸易有限公司200200上海杉和投资管理有限公司3,0003,000上海纯新羊毛原料有限公司500500上海友谊毛纺厂1,1861,186上海伊条纺织有限公司450450上海怡欣工贸公司100100上海三毛物流有限公司993.25993.25上海三毛房地产有限公司2,0002,000上海三毛国际货运有限公司500500上海紫晶毛纺有限公司5050上海茂丰物业管理有限公司50503、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况单位:亿元币种:人民币关联方所关联方所关联方所关联方所持持股份比持股份增关联方名称持股份增股份期初数例期初数减比例减(％)(％)上海纺织控股(集团)72,572,14336.11公司上海纺织控股(集团)3,354,1941.67公司上海申一毛条有限公司上海迪伊毛纺织有限公司上海友谊企业有限公司上海三翔纺织有限公司上海二毛爱斯纺织实业有限公司上海三毛进出口有限公司上海华宇毛麻进出口有限公司上海申茂房地产有限公司上海新谊国际贸易有限公司上海杉和投资管理有限公司上海纯新羊毛原料有限公司上海友谊毛纺厂上海伊条纺织有限公司上海怡欣工贸公司上海三毛物流有限公司上海三毛房地产有限公司上海三毛国际货运有限公司上海紫晶毛纺有限公司上海茂丰物业管理有限公司关联方所关联方所持持股份比关联方名称股份期末数例期末数(％)上海纺织控股(集团)72,572,14336.11公司上海纺织控股(集团)3,354,1941.67公司上海申一毛条有限公司上海迪伊毛纺织有限公司上海友谊企业有限公司上海三翔纺织有限公司上海二毛爱斯纺织实业有限公司上海三毛进出口有限公司上海华宇毛麻进出口有限公司上海申茂房地产有限公司上海新谊国际贸易有限公司上海杉和投资管理有限公司上海纯新羊毛原料有限公司上海友谊毛纺厂上海伊条纺织有限公司上海怡欣工贸公司上海三毛物流有限公司上海三毛房地产有限公司上海三毛国际货运有限公司上海紫晶毛纺有限公司上海茂丰物业管理有限公司4、不存在控制关系关联方的基本情况关联方名称关联方与本公司关系上海华宇毛麻(集团)有限公司股东的子公司太仓三蕾毛纺实业有限公司股东的子公司上海寅丰服装有限公司联营公司上海三联纺织印染公司合营公司天津大维股份有限公司联营公司泰州友谊企业有限公司联营公司上海协丰精梳毛条厂联营公司上海博华基因芯片技术有限公司合营公司上海华丰寰宇企业发展有限公司其他关联人注：原系控股子公司，公司本年4月已将持有的股权全部转让给同一母公司的子公司，详见附注七(六)。股权转让日后发生的关联交易予以披露。5、关联交易情况(1)购买商品、接受劳务的关联交易单位:元币种:人民币本期数关联交关联交占同类交易关联方易定价易事项金额金额的比例原则()上海三联纺织市场价印染公司上海二毛爱斯纺织实业有限市场价398,480.88公司上海友谊毛纺市场价厂上海寅丰服装市场价有限公司上海华丰寰宇企业发展有限市场价11,172,484.58公司上海迪伊毛纺市场价1,219,724.08织有限公司上年同期数占同类交易关联方金额金额的比例()上海三联纺织1,135,456.72印染公司上海二毛爱斯纺织实业有限9,822,319.15公司上海友谊毛纺5,563,368.98厂上海寅丰服装280,220.03有限公司上海华丰寰宇企业发展有限公司上海迪伊毛纺织有限公司(2)销售商品、提供劳务的关联交易单位:元币种:人民币本期数关联交关联交占同类交易关联方易定价易事项金额金额的比例原则()上海三联纺织市场价711,423.89印染公司上海二毛爱斯纺织实业有限市场价公司太仓三蕾毛纺市场价1,037,253.33实业有限公司上海友谊毛纺市场价厂上海华丰寰宇企业发展有限市场价8,657,522.55公司上海寅丰服装市场价有限公司上海迪伊毛纺市场价织有限公司上年同期数占同类交易关联方金额金额的比例()上海三联纺织2,896,010.86印染公司上海二毛爱斯纺织实业有限8,504,290.18公司太仓三蕾毛纺实业有限公司上海友谊毛纺2,504,482.03厂上海华丰寰宇企业发展有限公司上海寅丰服装12,115,191.21有限公司上海迪伊毛纺2,246,862.62织有限公司采购价格的确定依据：本公司参照市场价格确定采购价格，并与上述关联方签订购销合同(协议)。如产生需计入资本公积的关联交易差价，按照财政部财会〖2001〗64号文《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》处理。。(3)其他关联交易(1)本年度向关联方支付加工费等：企业名称金额上海三联纺织印染公司120,184.74(2)本年度向关联方支付租赁费、电费：企业名称金额上海伊条纺织有限公司1,512,161.156、关联方应收应付款项单位:元币种:人民币应收应付款项名称关联方期初金额应收帐款上海二毛爱斯纺织实业有限公司345,590.64应收帐款上海三联纺织印染公司应收帐款天津大维股份有限公司1,334,901.20应收帐款上海寅丰服装有限公司2,517,717.75应收帐款上海华丰寰宇企业发展有限公司2,372,328.88其他应收款上海二毛爱斯纺织实业有限公司47,465,336.18其他应收款上海三联纺织印染公司8,312,848.56其他应收款上海迪伊毛纺织有限公司35,557,887.55其他应收款上海伊条纺织有限公司7,661,297.77其他应收款上海协丰精梳毛条厂1,086.35其他应收款上海博华基因芯片技术有限公司975,097.98预付帐款上海三联纺织印染公司78,546.15预付帐款上海寅丰服装有限公司29,522.50预付帐款上海华丰寰宇企业发展有限公司应付帐款上海迪伊毛纺织有限公司应付帐款太仓三蕾毛纺实业有限公司448,267.73应付帐款上海友谊毛纺厂1,450,000.00其他应付款上海纺织控股(集团)公司2,451,600.00其他应付款上海华宇毛麻(集团)有限公司10,172,300.00其他应付款上海怡欣工贸公司415,353.75其他应付款上海协丰精梳毛条厂其他应付款泰州友谊企业有限公司171,838.51其他应付款太仓三蕾毛纺实业有限公司2,888,393.98其他应付款上海寅丰服装有限公司218,291.56应收应付款项名称期末金额应收帐款应收帐款10,507.80应收帐款256,981.40应收帐款93,0
