来源时间为：2023-02-10
原标题::安信证券股份有限公司关于化工物流股份有限公司变更部分募集资金投资项目的核查意见
安信证券股份有限公司
关于化工物流股份有限公司
变更部分募集资金投资项目的核查意见
安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”或“保荐机构”）作为化工物流股份有限公司（以下简称“”或“公司”）首次公开发行股票并上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等法律、法规、规章、规范性文件的规定，对变更部分募集资金投资项目进行了认真、审慎的核查，具体情况如下：一、变更募集资金投资项目概述
（一）募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准化工物流股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]707号）的核准，公司向社会公众首次公开发行人民币普通股股票（A股）2,597万股，发行价格为每股人民币30.46元，募集资金总额为人民币79,104.62万元，扣除各项发行费用后的实际募集资金净额为人民币67,170.18万元。上述募集资金经天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并出具了验资报告（天健验[2022]162号）。募集资金到账后，公司对募集资金采取了专户存储制度，开立了募集资金专项账户，募集资金全部存放于募集资金专项账户内。
（二）募集资金用途历次变更情况
公司首次公开发行募集资金投资项目之“化工物流装备购置项目”原计划投入28,034.83万元，公司于2022年8月21日召开第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第十二次会议，并于2022年9月9日召开2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将“化工物流装备购置项目”募集资金金额调整为10,854.83万元，同时将“化工物流装际物流有限公司（现已更名为“（天津）化工物流有限公司”）100股权。
（三）募集资金使用情况
截至2022年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金使用情况如下：单位：万元
项目名称拟投入募集资金金额累计投入募集资金金额宁波物流中心升级建设项目15,070.832,884.99“运化工”一站式可视化物流电商平台项目8,783.26194.41物流运力提升项目6,281.260.00化工物流装备购置项目10,854.830.00收购天津瀚诺威国际物流有限公司100股
权17,180.0017,180.00补充流动资金9,000.009,000.00合计67,170.1829,259.40注：以上募集资金使用情况尚未经会计师事务所出具专项报告
（四）本次变更部分募集资金投资项目的情况
1、宁波物流中心升级建设项目
根据公司业务发展及资金需求情况，为提高首次公开发行募集资金使用效率，更好地将公司募集资金与各项目资金需求周期及总量进行匹配，加快战略布局进程，公司拟对首次公开发行募集资金投资项目之“宁波物流中心升级建设项目”中的1亿元募集资金变更为“收购绍兴长润化工有限公司（以下简称“绍兴长润”）100股权”和“年产8,000吨化学品复配分装及配套储存项目”。绍兴长润持有绍兴市上虞浩彩源新材料有限公司（以下简称“浩彩源”）100股权，公司收购绍兴长润100股权后，将间接获取浩彩源拥有的国有建设用地使用权及在标的资产上建设相关建设项目的权益，浩彩源已通过“年产8,000吨化学品复配分装及配套储存项目”备案，规划逐步建成甲、乙、丙类危化品仓库及配套建筑物，丰富公司危化品仓储资源，增加危化品仓库库容，扩展延伸危化品仓储资源规模和用途。
基于公司业务发展的需要，经审慎考虑后，公司拟以5,000万元收购绍兴长润100股权后，“年产8,000吨化学品复配分装及配套储存项目”具体实施方式为：公司拟使用5,000万元对绍兴长润增资，绍兴长润对浩彩源增资以实施。为规范募集资金管理，公司将开设新的募集资金专项账户，对浩彩源的募集资金实行专户管理，并届时会同相关银行、保荐机构签订募集资金四方监管协议。
“宁波物流中心升级建设项目”原计划投入募集资金15,070.83万元，截至2022年12月31日，该项目已投入募集资金2,884.99万元，剩余募集资金12,333.36万元。（含利息，具体金额以实际结转时募集资金专户余额为准）。本次变更募集资金金额占公司首次公开发行股票实际募集资金净额的比例为14.89（不含银行利息和现金管理收益）。本次变更主要原因系原募投项目建设周期长，为了提升资金使用效益，加快公司业务战略布局进程。变更后原募投项目将继续投入，公司以自有资金弥补资金缺口。
根据投资估算和财务经济评价结果，“年产8,000吨化学品复配分装及配套储存项目”总投资为10,137.50万元，其中：建设投资10,030.00万元；铺底流动资金107.50万元；项目建设期为12个月。项目建成达产后预计可实现年平均营业收入4,008.17万元，年平均净利润1,918.58万元，税后内部收益率19.48，静态投资回收期5.85年（含建设期）。投资概算具体如下：
单位：万元、
序号项目投资金额投资占比1建设投资10,030.0098.941.1固定资产投资9,790.0096.571.1.1设备购置费3,700.0036.501.1.2安装工程费690.006.811.1.3工程建设费用5,400.0053.271.2预备费240.002.372铺底流动资金107.501.06合计10,137.50100.002、化工物流装备购置项目
现根据公司业务发展的实际情况，董事会决定将“化工物流装备购置项目”的实施主体变更为公司全资子公司香港永泰化工物流有限公司（以下简称“香港永泰”），实施地点变更为中国香港，募集资金余额不足以支付募投项目建设的部分由公司自有资金支付，建设期仍为24个月。实施内容由“购买1艘化工品集装箱运输船舶及270个化工品罐式集装箱”变更为“购买500个化工品罐式集装箱”。
基于海外业务拓展的需要，经审慎考虑后，公司拟做出变更募集资金投资项目，实施方式具体为：公司拟使用该项目募集资金对香港永泰增资以购买化工品永泰的募集资金实行专户管理，并届时会同相关银行、保荐机构签订募集资金四方监管协议。
“化工物流装备购置项目”原计划投入募集资金10,854.83万元，截至2022年12月31日，该项目已投入募集资金0.00万元，剩余募集资金11,219.87万元。
（含利息，具体金额以实际结转时募集资金专户余额为准）。本次变更募集资金金额占公司首次公开发行股票实际募集资金净额的比例为16.70（不含银行利息和现金管理收益）。
“化工物流装备购置项目”变更前后投资概算具体情况如下：
单位：万元
序号项目变更前投资金额变更后投资金额1建设投资10,721.5311,787.581.1设备购置及安装费10,409.2511,500.001.1.1驳船（短驳）3,000.00（1艘）-1.1.2罐式集装箱7,492.50（270个）1
11,500.00（500个）1.1.3正面吊--1.2预备费229.03287.582铺底流动资金133.30133.30合计10,854.8311,920.88根据目前罐式集装箱市场的采购价格及日租金情况测算，化工物流装备购置项目达产后预计可实现年平均营业收入2,290.26万元，年平均净利润1,152.34万元，税后内部收益率为10.21，静态投资回收期8.36年（含建设期）。
（五）本次变更部分募集资金投资项目的决策程序
公司于2023年2月9日召开了第二届董事会第五次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司独立董事、监事会对该议案发表了同意意见，保荐机构出具了核查意见，该事项尚需提交公司2023年第一次临时股东大会审议。
本次募集资金用途的变更不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、变更募集资金投资项目的原因
（一）原募投项目计划和实际投资情况
1、宁波物流中心升级建设项目
2021年5月12日，公司召开第一届董事会第十一次会议审议通过《关于化工物流股份有限公司首次公开发行股票并上市募集资金投资项目及其可行性分析的议案》，2021年5月28日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于化工物流股份有限公司首次公开发行股票并上市募集资金投资项目及其可行性分析的议案》事项。“宁波物流中心升级建设项目”实施主体为公司全资子公司宁波市永港物流有限公司（以下简称“永港物流”），该项目总投资金额为15,070.83万元，原计划拟投入募集资金净额为15,070.83万元，建设周期为24个月。项目于2020年5月完成投资项目登记备案，备案号为2020-330206-59-03-132562。投资概算具体如下：
单位：万元、
序号项目投资金额投资占比1建设投资13,780.0291.441.1工程费用12,802.0084.951.1.1建筑工程费6,040.0040.081.1.2设备购置费6,440.0042.731.1.3安装工程费322.002.141.2工程建设其他费用198.021.311.3预备费780.005.182铺底流动资金1,290.818.56合计15,070.83100.002022年5月9日，公司召开了第一届董事会第十九次会议审议通过《关于使用部分募集资金增资全资子公司以实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金5,000.00万元向永港物流增资，分别增加注册资本500.00万元和资本公积4,500.00万元。
截至2022年12月31日，该项目实际投入募集资金金额2,884.99万元，尚未投入该项目使用的募集资金金额12,333.36万元（其中永港物流募集资金专户剩余募集资金2,140.10万元，募集资金专户剩余募集资金10,193.26万元）（含银行利息和现金管理收益）。
2、化工物流装备购置项目
2022年1月18日，公司召开第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第八次会议审议通过《关于调整募集资金投资项目投资总额暨新增募集资金投资项目的议案》。基于公司上市进程，公司股东一致同意豁免公司章程、股东大会议事规则及相关规定中关于召开股东大会期限的规定，并于2022年1月19日，召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整募集资金投资项目投资总额暨新增募集资金投资项目的议案》事项。“化工物流装备购置项目”原实施主体为，原实施地点为浙江省宁波市北仑区海发路17号1幢1号301室。
通过购置化工品集装箱运输船舶、化工品罐式集装箱以及正面吊等化工物流装备，进一步完善跨境化工供应链服务的服务链条。该项目总投资金额为28,034.83万元，拟投入募集资金净额为28,034.83万元，建设周期为24个月。项目于2022年1月完成投资项目登记备案，备案号为2201-330206-04-03-890034。
根据公司业务发展的实际需要，公司于2022年8月21日召开第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第十二次会议，并于2022年9月9日召开2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项
